Ambroise avocat

Audit stratégique · Étape 2

Avant de structurer, on analyse. Avant d'agir, on comprend.

Le RDV 360° a identifié vos enjeux.
L’Audit Stratégique Patrimonial va plus loin.
C’est l’analyse complète de votre situation réelle.
Comptable, juridique, fiscale et patrimoniale.
Avant toute préconisation et avant toute action.

On ne fait que du sur mesure.

Et le sur mesure commence par la prise de connaissance et la compréhension de l’existant.

Audit Stratégique Patrimonial · Karine Ambroise, avocate spécialiste en droit fiscal DJCE · 21 ans d'expérience
Démarrer avec un RDV 360° →

Phase 0 + 3 étapes.
Un diagnostic complet.
Des décisions fondées.

0

Définition de vos objectifs

Avant de collecter un seul document, nous prenons le temps de comprendre ce que vous souhaitez vraiment atteindre.
  • Quel est votre projet ? Quelle ambition vous a conduit jusqu'ici ?
  • Quel résultat concret souhaitez-vous obtenir à l'issue de cet audit ?
  • Quelles sont vos priorités : optimisation fiscale, transmission, restructuration, acquisition ?
  • Quelle est la finalité de votre projet ? Dans quel délai souhaitez-vous agir ?

Cette étape est fondamentale : elle oriente l’ensemble des travaux de l’audit et garantit que notre analyse est alignée sur ce qui compte vraiment pour vous.

1

Collecte des documents

  • Actes juridiques exceptionnels depuis la constitution de la société
  • AG des 3 dernières années
  • Bilans des 3 dernières années
  • Bail commercial
  • Si détention d'immeuble : acte d'acquisition, tableau d'amortissement
  • Situation patrimoniale personnelle : livret de famille, contrat de mariage, déclarations de revenus des 3 dernières années.
2

Extraction des données fondamentales

  • Historique de détention des structures
  • Identification des flux entre les structures
  • Identification des modalités de rémunération du dirigeant
  • Cartographie des risques (fiscaux, juridiques, patrimoniaux)
  • Identification des pistes d'optimisation
  • Construction d'un plan d'action
  • Rétroplanning des travaux prescrits
  • Chiffrage fixe des honoraires de la prochaine étape.
3

Restitution

  • Rendez-vous de présentation de l'Audit (~1h)
  • Présentation de l'état des lieux structuré : 1 mémo complet par société ET pour la situation personnelle.
Les livrables de l'Audit

Note d'état des lieux structurée

Situation actuelle · Risques identifiés · Pistes d’optimisation.

1 mémo par société et 1 pour le dirigeant

Ce mémo met en exergue toutes les données fondamentales du dossier.

Chiffrage fixe des étapes suivantes

Chiffrage forfaitaire et fixe – pas de surprise – de la prochaine étape (Étude d’impact).

Recommandations

Ce qu’il serait idéal de faire et pourquoi.
Pour décider en connaissance de cause.

Bonus pour les clients qui s’abonnent au suivi annuel : les fiches d’Audit sont mises à jour et présentées annuellement.

Cet Audit est pertinent si :

  • Vous avez réalisé le RDV 360° - votre profil a déjà été qualifié
  • Votre (ou vos) société(s) IS a (ont) des résultats positifs et/ou un trop-plein de trésorerie
  • Vous avez un projet concret identifié ou un inconfort sur votre structure actuelle
  • Vous allez connaître un changement important (séparation d'associés ou divorce)
  • Vous souhaitez être suivi au long cours chez Ambroise Avocat
  • Vous souhaitez que nous réalisions des actes juridiques pour vous

Cet Audit n’est pas adapté si :

  • Vous cherchez le prix le plus bas.
    Nous ne faisons que du sur mesure.
    Nous souhaitons adapter les solutions à votre situation et à vos projets.
  • Votre dossier relève uniquement d'un contentieux, ce n'est pas notre périmètre.

Un prix fixé à l'avance.
Forfaitaire.
Sans surprise.

Le prix de l’Audit est communiqué dans le compte rendu du RDV 360°.

Il est forfaitaire, chiffré à l’avance selon une méthode objective qui dépend des caractéristiques propres de vos sociétés et de votre situation.

Il n’y a jamais de facturation opaque à l’heure.

Audit situation personnelle
à partir de 1 200 € HT
Situation patrimoniale personnelle du dirigeant.
Audit société (comptable et juridique)
à partir de 1 500 € HT
Par société auditée.
Éléments qui majorent le prix :
  • La détention d'immeuble (à titre personnel ou via des sociétés) : analyse de l'acquisition et du bail
  • La réalisation par le passé d'opérations exceptionnelles (fusion, apports) : ces actes nécessitent une analyse plus poussée car ils peuvent générer de lourds impacts fiscaux
Le prix exact de l'AUDIT vous est communiqué dans le compte rendu du RDV 360° ET avant que vous décidiez de poursuivre.

L'Audit est la 2e étape.
Vous décidez de la suite.

On ne vous demande pas de vous engager sur tout.

Chaque étape a son propre prix, ses propres livrables.

C’est seulement à l’issue de chaque étape que vous décidez de la suite.

Étape 1

RDV 360° Patrimoine (Structure Unique ou Multistructure)

Déjà réalisé ✓
Étape 2

Audit Stratégique Patrimonial

← Vous êtes ici
A partir de 1 200 € HT (situation personnelle) · A partir de 1 500 € HT (par société)
Étape 3

Étude d'Impact & Scénarios

  • Étude des différentes voies possibles
  • Simulation de différents scénarios
  • Comparatif chiffré des solutions
  • Recommandations
  • Chiffrage de l'étape de réalisation juridique
Étape 4

Réalisation Juridique

  • Rédaction des actes et des formalités juridiques avec prise en compte de leur incidence fiscale
  • Coordination des intervenants
  • Structuration opérationnelle
Étape 5

Abonnement Annuel de Suivi

  • Revue annuelle
  • Ajustements fiscaux
  • Évolutions législatives
  • Suivi de vos changements de vie
  • Mise à jour de nos fiches d'Audit

Trois situations.
Trois fois, l'Audit a révélé ce que personne n'avait vu.

Cas 1 - L'audit révèle que 20 000 € d'IR par an étaient perdus sur une SCI mal structurée
Secteur BTP
Situation

Un couple dans le BTP détient 100 % d’une SARL (trésorerie excédentaire, aucune distribution) et 100 % d’une SCI à l’IR.
Avant l’Audit, personne n’avait identifié que la SCI générait 20 000 € d’impôt sur le revenu personnel par an sans procurer de trésorerie.

Ce que nous avons fait

Audit comptable, juridique, patrimonial et fiscal.
Deux études d’impact menées en parallèle : détention des titres de la SARL et réorganisation de la détention de l’immobilier d’exploitation.

Ce que le dirigeant a gagné
  • Économie annuelle de + 20 000 € d'IR (au titre de la SCI)
  • Dividendes remontés à moins de 2 % de coût fiscal (contre + 30 % avant) - 98 % réinvestissables
  • En cas de cession : plus-value à 3 % (contre + 30 %)
  • Dans 15 ans, 150 000 € transmis à chaque enfant sans entamer les abattements de droits de donation
Cas 2 - L'Audit permet de structurer une association de deux amis sur de bonnes bases
Situation

Deux amis veulent s’associer pour un projet commun – apports 150 à 200 K€ chacun.
L’un a une holding.
L’autre détient sa SARL en direct.
Avant l’Audit de la situation du second associé, la question de qui serait associé – et dans quelle structure – n’était pas tranchée.

Ce que nous avons fait

Audit de la situation du second associé (juridique, comptable, fiscal et patrimonial).
Étude d’impact sur l’opportunité de constituer une holding.
Holding créée, trésorerie distribuée à 2 % de coût fiscal, SAS commune + pacte d’associés sur mesure.

Ce que le dirigeant a gagné
  • Structure d'association optimisée fiscalement dès le départ
  • Trésorerie distribuée à coût quasi-nul (2 %)
  • Projet sécurisé par un pacte d'associés sur mesure
Cas 3 - L'Audit structure une nouvelle implantation avec le bon schéma juridique et fiscal
Secteur automobile
Situation

Un dirigeant veut ouvrir un nouveau site et acquérir un immeuble.
Sans Audit préalable, le risque était de fragiliser l’existant et de ne pas maximiser l’utilisation de la trésorerie SARL.

Ce que nous avons fait
Schéma global conçu simultanément sur l’exploitation et l’immobilier : holding, apport des titres SARL, intégration du nouveau site, SCI détenue par la holding pour l’immeuble.
Ce que le dirigeant a gagné
  • Court terme : structure lisible, opérationnelle, sans complexité inutile
  • Moyen terme : organisation sécurisée
  • Long terme : architecture robuste pour financer de futurs projets et piloter la croissance avec davantage de maîtrise

Exemples concrets de ce que nous réalisons

Organigramme initial (source Pappers), avant notre intervention
Organigramme restructuré réalisé par Ambroise Avocat

Vos questions & nos réponses

Le RDV 360° permet de faire connaissance et d’appréhender votre situation.

1h (Structure Unique) ou 2h (Multistructure) pour identifier les enjeux prioritaires et les risques.

C’est un premier regard.

L’Audit va beaucoup plus loin : c’est l’analyse complète et documentée de votre situation (comptable, juridique, fiscale et patrimoniale).

Il comprend une collecte des documents, un traitement des données, une extraction des données fondamentales et une présentation d’un état des lieux structuré (un mémo par société et 1 mémo pour votre situation personnelle).

L’un prépare les décisions.

L’autre les fonde.

Dans certains cas, si votre profil est déjà qualifié par un autre biais, oui.

Mais en règle générale, nous ne réalisons pas d’Audit sans avoir eu au moins un premier échange structuré.

Cela nous permet de circonscrire au mieux le périmètre de l’Audit – et vous évite de payer pour des travaux qui ne seraient pas utiles.

Oui.

Le prix est forfaitaire et fixé avant le démarrage.

Il vous est communiqué dans le compte rendu du RDV 360° ou dans le mémo – avant que vous décidiez de poursuivre.

Aucune facturation à l’heure, aucune surprise en cours de mission.

La durée dépend de la rapidité avec laquelle nous obtenons les documents.

Au plus tard dans le mois suivant la réception de l’ensemble des pièces, vous recevez votre diagnostic complet et le chiffrage des étapes suivantes.

Il gère votre société au quotidien.

Il n’est pas formé pour rédiger des actes et les sécuriser.

S’il monte une holding ou organise une restructuration, il ne réalise pas d’étude d’impacts préalable.

L’Audit que nous réalisons couvre la dimension juridique, fiscale, comptable et patrimoniale dans sa globalité.

C’est un périmètre différent.

Nous intervenons en complément, jamais en concurrence.

Nous transmettons vos fiches d’Audit à vos autres conseils qui sont ravis de les obtenir pour avoir eux aussi cette vision globale.

Non.

L’Audit se clôt par une recommandation et le chiffrage précis des étapes suivantes.

C’est vous qui décidez de la suite et uniquement vous.

Oui, toute la France.

La majorité de nos missions s’effectuent avec des échanges à distance pour la collecte des documents, et un rendez-vous de restitution en visio ou en présentiel à Saint-Lô.

Votre situation le justifie clairement. La prochaine étape, c'est l'Audit.

Nous allons analyser en profondeur vos structures et votre patrimoine, et vous remettre un diagnostic complet.

Voici ce que ça implique et ce que ça coûte.

L’analyse est complète.
Le prix est fixé à l’avance.
Vous décidez de la suite.

→ RDV 360° Structure Unique
→ RDV 360° Multistructure
Prix fixé à l'avance · Forfaitaire · Communiqué dans le compte rendu du RDV 360°
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